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清镇市2018本级预算执行和其他财政收支情况审计查出问题的整改情况报告
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根据清镇市六届人大常委会第二十二次会议关于《清镇市人民政府关于2018年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》的审议意见,市政府高度重视整改工作,狠抓审计查出问题整改落实,加强对审计查出问题原因分析,健全完善审计查出问题台账制度,明确审计查出问题的整改目标和整改时限,对整改情况持续开展跟踪督查,实行销号管理;市审计局按程序加大督促跟踪检查力度,明确专人负责,各单位积极推进审计查出问题的整改工作,自觉接受审计跟踪检查,确保整改落到实处本次审计共发现问题74个,被审计单位已整改51个,采纳审计意见在今后的工作中加以改进10个,需继续整改13个,整改完成率(含采纳意见数)为82.43%。现将整改情况报告如下:

一、审计查出问题整改情况

(一)2018年本级财政管理审计查出问题的整改情况

该部分涉及7个问题,被审计单位已整改3个,采纳审计意见在今后的工作中加以改进3个,需继续整改1个。

1.关于非税收入确认不及时问题。一是非税收入征收管理局3个汇缴结算账户期末未入账非税收入32.09万元;二是已入账待结算收入298.88万元未查清收入明细。清镇市财政局已查清明细,对其中因账务处理错误的1.3万元已作调账处理,其余329.67万元已全部缴入国库。

2.关于未及时拨付、使用专项资金问题。一是未及时拨付2018年度上级专项转移支付资金11287.96万元。截止2020年5月底,清镇市财政局已拨付8439.64万元,未拨付2848.31万元,主要原因是一部分项目工程进度未达到,一部分项目拨款资料未完善。二是未及时拨付、使用2017年及以前年度专项资金1727.72万元。截止2020年5月底,资金已全部支出或作为存量资金收回财政该问题需继续整改。

3.关于未及时清理存量资金问题。一是未及时清理国库集中支付系统和单位实有账户结转结余存量资金4448.11万元。清镇市财政局2019416日下发了《关于收回部门预算结转结余资金的通知》(清财预〔20192号)文件,将两年及两年以上的部门还未使用的结转结余资金进行收回统筹使用。二是未及时安排使用专项结转资金276.17万元。清镇市财政局已于2019年5月拨付2017年旅游厕所建设项目补助资金26万元;11月拨付2017年农村综合治理省级补助资金10.17万元;其余240万元已通过《关于以前年度财政结余指标收回的通知》(清财201942号)文件收回。

4.关于本级一般公共预算支出年初代编预算未严格执行问题。2018年清镇市财政局向人大报告一般公共预算支出222933万元中,有67816.19万元由清镇市财政局5个科室代编预算,占一般公共预算支出的30.42%,全部为项目支出,未细化到部门。经查,有13967.34万元于2018年9月30日以后下达到预算单位,有26541.41万元因不需使用纳入预算调整。清镇市财政局已采纳审计提出的市财政局应进一步控制并压缩代编预算规模,细化落实代编预算,提高年初预算执行率,加快代编预算执行进度的审计意见。并且2019年开始,在编制年初部门预算时,已取消业务科室代编预算的方式,所有预算支出全部编制到各预算单位。

5.部分支出预算未严格执行。2018年一般公共预算支出中有4700万元支出科目未按预算拨款,其中:清镇市本级教育支出科目超预算拨款1884万元,一般公共服务支出科目欠拨预算款2544万元,债务付息支出科目欠拨预算款272万元。清镇市财政局已采纳审计提出的加强预算支出管理,严格执行《中华人民共和国预算法》的审计意见。

6.关于账实不符问题。一是抽查2017年市财政局借给清镇市公共住宅建设投资有限公司购买公租房等资金2400万元,清镇市公共住宅建设投资有限公司账上无该笔欠款。二是抽查市财政局2018年底“借出款项”、“其他应收款”挂清镇市城市建设投资有限公司科目余额17316.02万元,其中353.50万元清镇市城市建设投资有限公司列“基建拨款”科目,未作欠款处理。清镇市财政局已组织人员与相关单位进行核实,相关单位已进行账务处理。该问题已整改完毕。

7.关于一般公共预算支出不实问题2018年6月,清镇市工业投资有限公司申请拨付小城镇基础设施建设款2000万元。同年12月,市财政局将其中1800万元调整为“其他应收款”,造成一般公共预算本级支出少计1800万元。清镇市财政局已采纳审计提出的加强财政支出管理,严格遵守相关制度审计意见。

(二)部门预算执行及乡镇财政决算审计查出问题的整改情况

该部分涉及5个问题,被审计单位已整改2个,采纳审计意见在今后的工作中加以改进1个,需继续整改2个。

1.清镇市财政局2018年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

1)关于未及时收回国家农业综合开发财政有偿资金366.15万元问题。由于项目年代已久,短时间清理有难度,需要较长的时间逐一清理,该问题还在整改中。

2)关于未按规定清理存量资金861.31万元问题。截止2020年5月底,已清理财政存量资金98.51万元,其余土地治理资金534万元和产业化发展资金228.80万元因2019年农业综合办公室职能化转到清镇市农业农村局,上述资金同时划转,项目还在实施。该问题已整改完毕。

3)关于预算编制不完整,未将年初结转和结余3669.82万元纳入本年度预算问题。清镇市财政局已采纳审计提出的严格按照预算法的规定和单位实际收支需求编制本单位预算的审计意见。

4)关于农业综合开发高标准农田建设项目进度缓慢,涉及资金551.38万元问题。截止到2020年5月底该项目还未完工,已支付项目进度款389.03万元。该问题已整改完毕。

5)关于农业综合开发办公室往来款长期挂账问题。截至2018年12月31日,财政局农业综合开发办公室其他应收款余额59698.84元,三年以上均未发生收支变动;预付工程款余额68.92万元,其中三年以上未发生收支变动金额60.49万元;其他应付款余额445.24万元,其中三年以上未发生变动金额427.82万元;应付工程款余额15.87万元,三年以上未变动。截止2020年5月底,已清理其他应收款0.94万元,其他应付款1.49万元,其余款项还在清理中。

2.清镇市红塔社区2018年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况(在红塔社区领导干部经济责任审计发现问题整改情况部分反映)

3.清镇市麦格苗族布依族乡(以下简称麦格乡)2018年度财政决算审计查出问题整改情况(在麦格乡领导干部经济责任审计发现问题整改情况部分反映)

(三)专项资金审计查出问题的整改情况

该部分涉及38个问题,被审计单位已整改31个,采纳审计意见在今后的工作中加以改进2个,需继续整改5个。

1.清镇市2015年省级财政扶贫资金(蔬菜发展资金)项目审计查出问题整改情况。

清镇市2015年省级财政扶贫资金(蔬菜发展资金)项目存在报帐资料不规范问题。清镇市农业局党委高度重视,责成相关部门进行核查和整改,经核实,不存在弄虚作假现象。该问题已整改完毕。

2.清镇市2014年省级现代农业特色优势产业(茶产业茶叶精制拼配项目)项目审计查出问题整改情况

清镇市2014年省级现代农业特色优势产业项目存在从项目立项到实施完成缓慢,致使财政资金滞留,使用效率低问题。该项目通过贵阳市市级验收后,清镇市农业局已将项目补助资金100万元补助给项目实施单位某某茶场有限公司该问题已整改完毕。

3.清镇市2017年易地扶贫搬迁项目审计查出问题整改情况

1)关于搬迁对象6户有劳动力家庭未实现一户一人就业问题,除1户无劳动能力家庭外,其余5户均已实现一户一人就业。该问题已整改完毕。

2)关于搬迁对象子女有21人未登记落实入园入学情况问题,清镇市教育局已对未登记落实入学安置的学生按照家长意愿安排就学,无一人辍学。该问题已整改完毕。

3)关于未将易地扶贫搬迁工程项目基本情况向社会进行公告公示问题,清镇市已将相关情况在清镇市政府网站进行了公告公示。该问题已整改完毕。

4)关于未按规定将易地扶贫搬迁建设资金纳入专户管理803.14万元问题,清镇市已另外设立易地扶贫搬迁地方资金专户,其中:中央资金292.8万元由市财政局全部纳入国库“财政扶贫资金专户”管理和核拨,配套自筹资金510.34万元纳入易地扶贫搬迁地方资金专户进行专户管理、专账核算。该问题已整改完毕。

5)关于未按规定用途使用资金,使用中央资金及省级补助资金支付商业门面建设费用203.30万元问题,已按要求用自筹资金支付商业门面建设费用。该问题已整改完毕。

6)关于未按规定收取履约保证金135.16万元问题,清镇市工投公司已收到某某公司缴纳履约保证金135.16万元。该问题已整改完毕。

7)关于未依法履行建设审批程序,存在“三边”工程情况问题,清镇市2017年易地扶贫搬迁项目《建设项目选址意见书》《建设工程规划许可证》《用地规划许可证》《建筑工程施工许可证》《建设用地批准书》等手续均已办理完善。该问题已整改完毕。

8)关于项目未招标就开工建设,涉及资金2863.69万元问题,该项目已于2018年10月验收合格,2019年4月经某某造价咨询有限公司审计出具《工程结算审核报告》。2019年9月,清镇市工业投资有限公司对该公司总经理助理李某某袁某作出扣发2019年度1个季度年终奖处理,对公司该项目负责人黄某某作出扣发2019年度1个月年终奖处理。该问题已整改完毕。

9)关于项目施工图未经审查就开工建设问题,清镇市已采纳审计意见,在施工过程中,严格按照审核合格的施工图设计文件进行施工,确保工程质量,已于2018年10月完成项目竣工验收工作。

10)关于104套安置房未经验收即交付使用问题,该项目已于2018年10月13日,由业主单位市工投公司组织地堪、设计、监理、施工等五家单位对项目进行竣工验收,出具《建设工程竣工验收报告》。10月22日市易地扶贫搬迁工程指挥部组织市发改局、财政局、住建局、移民局、站街镇等单位对项目竣工验收进行抽查复核,同意工程验收合格。该问题已整改完毕。

11)关于将不符合条件的人员审核批准纳入易地扶贫搬迁范围,导致3户享受3套安置房,1户多获得40平方米安置房问题,清镇市已对不符合条件的彭某某3户取消搬迁资格,并重新识别符合搬迁条件人员纳入搬迁。对符合条件的田某某户,现已完善了资料。该问题已整改完毕。

12)关于经审核批准同意的搬迁家庭存在部分成员未纳入搬迁对象情况,涉及12户14人问题,已按政策规定将需纳入搬迁的对象纳入搬迁,对不符合的已取消其搬迁资格。该问题已整改完毕。

13)关于搬迁对象信息化管理不规范,录入、保存的搬迁对象的电子档案信息错误较多问题,已对搬迁对象信息进行核对,对搬迁对象信息错误的,现已更正并完善一户一档、电子表等资料,同时,已按扶贫要求将完善后的信息录入。该问题已整改完毕。

14)关于扶贫生态移民搬迁资金结转结余大,结转或结余一年以上资金8475.55万元问题,结转结余资金8475.55万元已全部安排使用完毕。该问题已整改完毕。

15)关于2014年度扶贫生态移民红枫湖安置点工程项目未能按计划实施问题,清镇市已按程序向上级指挥部请示取消该安置点,已取得批复,并已于2019年2月按程序将上级补助资金按原渠道退回。该问题已整改完毕。

16)关于截至2018年4月末,2013-2015年扶贫生态移民工程安置房尚有104套未分配问题,清镇市2018年12月31日完成《清镇市“十二五”生态移民安置点富余房源处置方案》,2019年3月22日《关于将清镇市“十二五”扶贫生态移民搬迁工程剩余104套安置房纳入清镇市农业农村局进行登记管理的批复》(清财资字〔2019〕12号)同意农业农村局将清镇市“十二五”扶贫生态移民搬迁工程剩余104套安置房进行登记管理。该问题已整改完毕。

4.清镇市2017年度财政扶贫政策措施落实和项目执行及资金分配管理使用情况项目审计查出问题整改情况

1)已批复2017年“特惠贷”贴息项目未组织实施,且将资金调整用于其他项目,涉及贴息资金53万元问题,2018年,清镇市安排本级财政资金140万元用于“特惠贷”贴息项目。截止目前,共计使用资金80.75万元,剩余59.25万元财政已收回。该问题已整改完毕。

2)2017年清镇市农村劳动力全员培训2630人,培训形式较单一,部分参训人员未能实现就业问题,2017年全员培训人员2630人中,其中建档立卡贫困户510人,已就业(脱贫)373人,未就业(脱贫)137人;低收入户2120人,已全部实现了就业(脱贫)。该问题已整改完毕。

3)清镇市民政局2017年“两线合一”差额补助错发多发206人,涉及资金4.31万元问题,清镇市民政局对该问题再次开展核实,确认实际应追回清镇市2017年上半年“两线合一”差额补助错发多发186人,涉及资金4.86万元。清镇市民政局已于2018年12月全部追回186人多发补助资金4.86万元。该问题已整改完毕。

4)清镇市站街镇多发放特困救助对象刘某7户农村最低生活保障金0.35万元问题,审计期间已整改。

5)清镇市工业投资有限公司未实施白条鸡屠宰场项目,造成扶贫资金953.81万元闲置未使用问题,一是由市工业投资有限公司按照协议约定,已将入股红利足额划拨到相关单位账上,共计资金47.66万元,且相关单位已将须量化给受益农户的资金全部发放完毕;二是入股乡(镇)已与市工业投资有限公司达成退股协议,由各乡(镇)原渠道收回入股资金并结合实际重新申报项目。目前,已完成王庄乡、暗流镇、犁倭镇、流长乡等4个乡(镇)项目调整工作,涉及资金750万元,剩余203.81万元资金调项用于卫城镇生态食材基地扶贫项目,截止2020年7月,已报账156.70万元,已完成项目报账80%,剩余20%项目款还未报账,该项目也未进行验收。该问题需继续整改。

6)清镇市2017年省、市高效农业示范园区项目进度缓慢,造成734.50万元资金未拨付问题,2019年12月底该项目完成验收,2020年1月完成所有项目资金拨付。该项目共计拨款679.3万元,剩余资金55.2万元为项目结余资金已上缴财政。该问题已整改完毕。

7)清镇市交通运输局2017年县乡公路改造工程关口至新厂公路改扩建工程占用林地未办理审批手续问题,因前期委托编制的单位拒绝履行后续工作,清镇市交通运输局于2019年3月进行比选重新选定编制单位,并由编制单位完成编制该项目使用林地可行性研究报告、林地采伐设计、植被恢复方案、占一补一方案,2019年6月由林业部门组织评审,2019年9月经贵阳市主管部门审查出具意见后完善手续,2020年2月贵阳市主管部门审核通过并上报贵州省主管部门2020年6月1日,贵州省主管部门核准下发“使用林地审核同意书”。该问题已整改完毕。

5.清镇市5个特别困难村2018年第二季度扶贫解困攻坚项目审计查出问题整改情况

1)未对项目进行论证,造成某某村水库实施水产养殖项目未能实施问题,2019年1月清镇市扶贫办督促清镇市国投公司退回扶贫资金151.28万元到犁窝镇重新安排使用,并支付某某村红利分配资金7.56万元。该问题已整改完毕。

2)精品果蔬项目未完全实现入股协议签订的利益联结机制,未充分发挥扶贫资金效益问题,2019年1月,某某公司已向五个贫困村分配第一年红利资金45.25万元,其中直接分给贫困户36.19万元,2020年9月,某某公司已向五个贫困村分配第二年红利资金54.3万元,其中直接分给贫困户47.87万元。该问题还需进一步整改。

3)清镇市扶贫开发办公室未组织专家对项目实施方案进行评审,批复项目实施方案11个,下达项目资金2066.28万元问题,清镇市扶贫开发办已采纳审计提出应严格按照《贵州省财政专项扶贫资金项目管理暂行办法》相关规定,对100万元以上项目实施方案必须组织专家进行评审方可批复,确保项目批复后顺利实施,保证财政专项扶贫资金安全,充分发挥效益的处理意见。

4)王庄乡某某村基础设施建设项目未实施问题,清镇市财政局已于2017年12月将资金下达到王庄乡,2018年9月通过召开村民代表大会议定具体项目初步安排方案,10月由王庄乡党委会审议通过共实施5个子项目,分别于2018年10月、12月通过发改立项批复,至2020年5月底项目已全部完工。该问题已整改完毕。

6.清镇市2018年保障性安居工程资金投入和使用绩效项目审计查出问题整改情况

1)因棚改项目取消,造成财政资金损失浪费1422.67万元问题,清镇市城市建设投资有限公司已于2019年4月19日通过原渠道归还项目法人单位市住建局1000万元;已支付的422.67万元贷款利息,某某银行分别于2019年6月19日、12月23日回函市城投公司,同意在后期合作中给予市城投公司利率优惠,降低其财务成本。该问题已整改完毕。

2)挪用棚户区改造项目融资贷款100万元问题,市国投公司已于2019年4月28日通过原渠道将100万元借款归还。该问题已整改完毕。

3)财政补助的保障性安居工程资金1203.58万元已超过2年未使用问题,清镇市财政局已于2019年4月30日下达《关于收回2018年结余2年以上的保障性住房资金的通知》(清财经建字201926号)文件收回贵州省红枫湖畜禽水产公司危房改造配套基础设施建设项目未支付资金指标1184.58万元,余款19万元于当日支付给某某职业学院该问题已整改完毕。

4)政府提供保障性住房租金累计811.93万元难以收缴问题,截止2020年6月12日,追缴租金共计360.39万元,其中2017年以前年度91.30万元、2018年度269.09万元,还欠缴租金451.54万元。该问题需继续整改。

5)未完成棚户区开工目标任务146套问题,市住投公司已成立工作组跟进安置房建设推进情况,推动安置房开工。该问题已整改完毕。

6)2014年红枫街原国土局等三个项目已开工建设超过3年且超过施工合同约定竣工期限仍未建成问题,2014年红枫街原国土局项目共计A、B、C、D、E1、E2六栋,截止2020年5月底土石方共计约38万立方米,已经完成21万立方米,完成55%,剩余约17万立方米;边坡已经完成总工程量的80%,剩余约800万元的工程量;主体共计约21.15万平方米,完成工程量为10.88万平方米,完成51%,尚余10.27万平方米;回迁房主要是CDE栋,目前C栋、D栋主体封顶。A4地块(原农业局地块)项目群楼及塔楼A、C、D栋主体工程已施工完成,B栋主体结构剩余4层未修建;A、C栋外墙漆已施工完成,D栋外墙漆施工完成80%;裙楼消防、暖通工程已完成90%,塔楼消防、水电已基本完成。铁鸡巷棚改项目为工程一期施工,施工区段8~13栋,12#、13#楼于16日交付业主;8#、9#、10#、11#楼还未交付业主。该问题需继续整改。

7)公共租赁房25户家庭收入发生变化应退未退问题,经清镇市住房和城乡建设局再次核实,实际应收回23户,截止2020年5月底全部收回,金额合计2万元。该问题已整改完毕。

8)公共租赁房6户保障对象(家庭成员仅1人)已死亡应退未退问题,清镇市住房和城乡建设局再次核实,实际应退5户,截止2020年5月底,该5户已腾退公租房。该问题已整改完毕。

9)红枫街农业局地块调整容积率未补缴土地出让金问题,涉及容积率调整出让金补缴部分,正在核实相关规划指标,待核实完毕经评估确定补缴金额后,及时催缴到位。该问题需继续整改。

(四)政府投资建设项目审计查出问题的整改情况

该部分涉及2个问题,被审计单位已采纳审计意见在今后的工作中加以改进1个,还需整改1个。

清镇职教城东区(淘宝路)道路工程竣工结算情况审计,建设单位审定的结算价为403.01万元,审计结算审定价为354.55万元,审减金额48.46万元。其他查出问题整改情况:

1)工程未取得土地使用证、规划许可证等问题仍在整改中。

2)工程中标的施工单位项目负责人(项目经理)与实际参与施工的项目负责人不符,实际参与施工的项目负责人未持有相应的注册执业资格证且同时担任两个项目的项目负责人问题,清镇职教城管理委员会已采纳审计提出的在今后项目实施过程中,应建立健全相关项目管理办法,配备专业技术人员,加强对监理单位、施工单位的监督管理,督促监理单位、施工单位按国家法律法规及合同约定组织项目的实施的审计意见。

(五)领导干部经济责任审计查出问题的整改情况

该部分涉及22个问题,被审计单位已整改15个,采纳审计意见在今后的工作中加以改进3个,还需整改4个。

1.清镇市国有资产经营投资有限责任公司董事长2016年1月至2017年12月任期经济责任审计查出问题整改情况

1)关于将国有资产投资收益(国有门面租金收入)作为主营业务收入入账,未按相关规定及时足额上缴财政246.96万元问题,仍在整改中。

2)关于虚增国有资产有偿使用收入及税收12880.12万元问题,清镇市国有资产经营投资有限责任公司已采纳审计提出的今后应严格执行预算法等财经法规,严禁无依据虚增或减少财政收支的审计意见。

3)关于抽逃注册资本1500万元问题,清镇市国有资产经营投资有限责任公司已按要求申请减少注册资本金的变更登记,并进行相应的账务处理。该问题已整改完毕。

4)关于未对投资项目进行论证,造成公司投资损失7.1万元问题,鉴于该行为是配合清镇市网箱养殖拆除工作的紧迫性,不再对公司负责人进行相应处理,清镇市国有资产经营投资有限责任公司已采纳审计提出的今后公司在执行政府决策前,应对政府决策提供切实可行的意见及建议,以免造成国有资金损失浪费的审计意见。

5)关于无依据支付汽油费0.1万元问题,清镇市国有资产经营投资有限责任公司已查明原因调整相关账务。该问题已整改完毕。

2.麦格乡党委书记、乡长2017年12月至2018年12月任期经济责任审计(包括麦格乡2018年度财政决算审计查出问题整改情况)查出问题整改情况

1)关于麦格乡政府违规收取非税收入9.75万元问题,麦格乡政府已退回违规收取资金。该问题已整改完毕。

2)关于白条支付就餐费和食堂购肉类、蔬菜、煤等材料款共计8.89万元问题,麦格乡党委已责成麦格乡政府完善相关制度,今后杜绝白条入账。该问题已整改完毕。

3)关于扩大开支范围列支车辆保险费和车辆检测费0.81万元问题,麦格乡政府已收回相关费用。该问题已整改完毕。

4)关于公职人员借款未及时清理完毕问题,麦格乡政府已清理公职人员借款。该问题已整改完毕。

5)关于占用其他单位车辆问题,麦格乡党委已责成麦格乡政府将占用某某建设投资有限责任公司的车辆进行清理归还。该问题已整改完毕。

6)关于挤占2018年地质灾害防治工作经费1.29万元支付合唱比赛服装款问题,麦格乡已将资金归还原渠道,并进行调账处理。该问题已整改完毕。

7)关于银行存款账面余额与银行对账单余额不符问题,麦格乡政府已查明原因并进行调账处理。该问题已整改完毕。

8)关于往来款项未及时清理等问题,麦格乡政府仍在整改中。

9)关于未按规定统筹安排结转结余资金问题。麦格乡已按要求对仍挂账于2018年末总预算账户的部门结转结余资金6.14万元,在编制2019年度预算时作统筹安排。该问题已整改完毕。

10)关于总预算账户存款利息收入1.98万元、基本户利息收入6.34万元未按规定上缴问题。麦格乡已按要求将利息收入上缴国库。该问题已整改完毕。

3.红塔社区党委书记2017年1月至2018年12月任期经济责任审计(包括任红塔社区2018年预算执行情况审计问题)查出问题整改情况

1)关于未严格执行政府采购程序问题。红塔社区将已签收的价值1.72万元的物资记入固定资产账户管理,未签收的6.24万元的设备物资正在协商处理,并对经办人员进行约谈。该问题需继续整改。

2)关于报账手续不规范问题。红塔社区已核实退回支出不合规的就餐费用0.4万元,已追回多支付的办公费0.02万元。该问题已整改完毕。

3)关于白条列支劳务费3.08万元问题。红塔社区已采纳审计意见,承诺今后强化发票管理知识学习,严格报销手续。

4)关于记账错误问题。红塔社区已进行调账处理。该问题已整改完毕。

5)关于购入固定资产未登记固定资产账问题。红塔社区已补记固定资产账。该问题已整改完毕。

6)关于往来款未及时清理问题。截至2018年12月31日,红塔社区其他应收款两年以上未发生变动的金额共计81.26万元,其他应付款两年以上未发生变动的金额共计20.80万元,截止2020年5月底,累计清理其他应收款16万元,累计清理其他应付款5.08万元,其他款项还在清理当中。

7)关于会计资料不完整问题。红塔社区已找到发放清册,补充车辆洗车登记明细。该问题已整改完毕。

对审计查出的红塔社区“违反政府采购程序实施采购”、“报账手续不真实不合法”、“白条列支”等问题,有关单位对红塔社区部分责任人进行了追责,其中3人进行诫勉谈话,1人责成作书面检查并进行全市通报批评,2人进行提醒约谈。

二、正在整改中的问题及后续工作安排

在做好审计查出问题立行立改的同时,有关单位对个别问题正在持续推进整改,主要有4种情况:

(一)有的问题由于后续工作跟不上,不能立即整改。如财政未及时拨付使用专项资金、麦格乡违规收取非税收入等,由于相关项目实施单位工程进度未达到,或者拨款资料未完善,造成财政资金不能及时拨付使用;红枫街农业局地块调整容积率未补缴土地出让金,由于相关规划指标未核实完毕导致仍未补缴;麦格乡违规收取非税收入行为是在治理打击非法经营运输矿产品过程中,对未携带运输票据(麦格乡自制的《麦格乡合法矿产品资源凭证》,简称“票据”),无法当场核实其矿产品来源,需事后由执法部门核实认定,因此对无“票据”车辆视情况交纳2000元至5000元不等的“诚信保证金”,在规定期限内提供相关合法证据后退还企业或车主。对此,麦格乡应针对如何采取合法、有效手段治理打击非法经营运输矿产品问题还需进一步研究,建立长效机制。

二)有的历史遗留问题涉及面宽、情况复杂,需多方合力整改。如未及时收回国家农业综合开发财政有偿资金,往来款长期挂账,清镇市工业投资有限公司未实施白条鸡屠宰场项目造成扶贫资金953.81万元闲置未使用,政府提供保障性住房租金累计811.93万元难以收缴,2014年红枫街原国土局等三个项目已开工建设超过3年且超过施工合同约定竣工期限仍未建成,职教城东区(淘宝路)道路建设工程未取得土地使用证、规划许可证及土地使用证等问题,需较长时间进行清理,涉及建设方、施工方、前任领导、退休职工及相关部门大量人员和单位。

(三)有的问题当期无法整改,需要在下一年度或今后工作中加以改进本级一般公共预算支出年初代编预算未严格执行、部分支出预算未严格执行、一般公共预算支出不实、部门预算编制未将年初结转和结余纳入本年度预算、虚增国有资产有偿使用收入及税收、未对投资项目进行论证造成公司投资损失等问题,年度预算已执行完毕,决算已办理,损失已造成,相关问题无法进行整改。

(四)有的部门领导对审计查出问题整改不够重视,未积极采取措施进行整改。如清镇市国有资产经营投资有限责任公司将国有门面租金收入作为主营业务收入入账,未按相关规定及时足额上缴财政;麦格乡扩大开支范围列支车辆保险费和车辆检测费;麦格乡银行存款账面余额与银行对账单余额不符;红塔社区未严格执行政府采购程序等问题,相关单位应加强沟通,积极推动问题整改。

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