根据《预算法》及其实施条例有关规定，现将我市2024年市本级财政预算调整情况报告如下：

一、市本级一般公共预算收支调整方案

（一）一般公共预算收入调整情况

2024年全市一般公共预算收入年初预算197100万元，不作调整。市本级一般公共预算收入年初预算179800万元，总量不作调整，但结合收入实际，收入结构及各税种间发生改变，具体调整情况为：

1、税收收入年初预算为119730万元，调整为96215万元，比年初预算降低19.6%，减收23515万元，占一般公共预算收入的53.5%，原因为：一是年初时对经济复苏预期过高，同时考虑到收入结构合理性，对税收收入增幅预期较高；二是房地产不景气，海螺水泥、联塑集团等企业受房地产行业影响，导致销售额及税收下降，华仁、华锦等企业完成税收总数虽较去年有所增长，但也低于年初预期。

（1）增值税：年初预算为44545万元，调整为34863万元，比年初预算降低21.7%，减收9682万元，主要是年初预算时过高预期市场经济状况，对企业满产生产预估过高，导致增值税同比虽有所增长，但仍低于预期。（2023年市本级增值税完成31434万元。）

（2）企业所得税：年初预算为11170万元，调整为12249万元，比年初预算增长9.7%，增收1079万元。

（3）个人所得税：年初预算为2950万元，调整为2450万元，比年初预算降低16.9%，减收500万元。

（4）资源税：年初预算为1800万元，调整为1700万元，比年初预算降低5.6%，减收100万元。

（5）城市维护建设税：年初预算为6550万元，调整为4564万元，比年初预算降低30.3%，减收1986万元。

（6）房产税：年初预算为7850万元，调整为7044万元，比年初预算降低10.3%，减收806万元。

（7）印花税：年初预算为3650万元，调整为3460万元，比年初预算降低5.2%，减收190万元。

（8）城镇土地使用税：年初预算为8500万元，调整为3840万元，比年初预算降低54.8%，减收4660万元。

（9）土地增值税：年初预算为9570万元，调整为7071万元，比年初预算降低26.1%，减收2499万元。

（10）耕地占用税：年初预算为2000万元，调整为1800万元，比年初预算降低10%，减收200万元。

（11）契税：年初预算为16000万元，调整为11604万元，比年初预算降低27.5%，减收4396万元。主要是今年购房契税消费券活动政策收窄以及土地出让不及预期。

（12）车船税:年初预算3000万元，调整为3100万元，比年初预算增长3.3%，增收100万元。

（13）环境保护税：年初预算为2040万元，调整为2370万元，比年初预算增长16.2%，增收330万元。

（14）烟叶税：年初预算为105万元，调整为100万元，比年初预算降低4.8%，减收5万元。

2、非税收入年初预算为60070万元，调整为83585万元，比年初预算增加39.2%，增收23515万元，占一般公共预算收入的46.5%，收入来源主要是按规定从上年度土地出让收益中计提教育、农田水利建设资金和公共停车场特许经营权、公共空间广告设置权等有偿使用收入。

（二）一般公共预算支出调整情况

2024年，市本级一般公共预算支出年初预算为324629万元，调整为384149万元，较年初预算增长18.3%，增支59520万元，主要是上级下达的一般转移支付收入较年初预算有所增加。一方面确保教育、农林水等投入达到只增不减的考核要求，以及向生态、粮食安全、住房保障等重点领域有所倾斜，另一方面树立习惯“过紧日子”的思想，压减一切非必要的支出，因此对大部分支出科目均有调整，具体分科目调整情况如下：

1、一般公共服务支出：年初预算为32720万元，调整为30690万元，比年初预算降低6.2%，减支2030万元。

2、国防支出：年初预算1254万元，调整为888万元，比年初预算降低29.2%,减支366万元，主要是“大学生入伍奖励金”发放主体发生改变，职教城院校“大学生入伍奖励金”不再由清镇本级承担发放。

3、公共安全支出：年初预算为24257万元，调整为21187万元，比年初预算降低12.7%，减支3070万元。主要是天网工程项目调整用债券资金支付。

4、教育支出：年初预算为147052万元，调整为172732万元，比年初预算增长17.5%，占一般公共预算支出的44.9%，增支25680万元。主要是新招聘388名教师及学生人数增加2991人而增加教育投入，同时教育投入必须达到“两个增长”考核要求。

5、科学技术支出：年初预算为2295万元，调整为1403万元，比年初预算降低38.9%，减支892万元。

6、文化体育与传媒支出：年初预算为3469万元，调整为1952万元，比年初预算降低43.7%，减支1517万元。

7、社会保障和就业支出：年初预算为28050万元，调整为45126万元，比年初预算增长60.9%，增支17076万元，主要是增加村级组织及社区运转、优抚及困难救助等社会保障和就业共同财权事权上级转移支付方面的支出。

8、卫生健康支出：年初预算为23501万元，调整为25976万元，比年初预算增长10.5%，增支2475万元，主要是增加医疗服务与保障能力提升补助等医疗卫生共同财政事权转移支付方面的支出。

9、节能环保支出：年初预算为6719万元，调整为11056万元，与年初预算增长64.6%，增支4337元，主要是增加煤矿关闭退出补偿支出。

10、城乡社区事务支出：年初预算为9738万元，调整为13470万元，比年初预算增长38.3%，增支3732万元，主要是增加城市黑臭水体治理项目等城乡社区事务共同财政事权转移支付方面的支出。

11、农林水事务支出：年初预算为15182万元，调整为27784万元，比年初预算增长83.1%，增支12602万元，主要是增加特别国债安排的灌区建设项目和高标准农田、畜禽粪污资源化利用整县推进项目支出。

12、交通运输支出：年初预算为2572万元，调整为2248万元，比年初预算降低12.6%，减支324万元。

13、资源勘探电力信息等事务支出：年初预算为2481万元，调整为2375万元，比年初预算降低4.3%，减支106万元。

14、商业服务业等事务支出：年初预算为736万元，调整为1230万元，比年初预算增长67.1%，增支494万元，主要是增加县域商业建设行动项目支出。

15、灾害防治及应急管理支出：年初预算为5301万元，调整为3912万元，比年初预算降低26.2%，减支1389万元，主要是：市政消火栓项目及部分矿山治理项目支出调整至债券资金安排支出，同时对年初预算安排未使用的灾害事故应急准备金予以调减。

16、自然资源海洋气象等支出：年初预算为5000万元，调整为3471万元，比年初预算降低30.6%，减支1529万元。

17、住房保障支出：年初预算为4979万元，调整为8985万元，比年初预算增长80.5%，增支4006万元，主要是增加棚改支出及中央财政城镇保障性安居工程补助等住房保障共同财政事权上级转移支付方面支出。

18、粮食物资管理事务支出：年初预算为1106万元，调整为1390万元，比年初预算增长25.7%，增支284万元，主要是增加产油大县奖励资金上级转移支付方面支出。

19、其他支出：年初预算为139万元，不作调整。

20、债务付息支出：年初预算为4077万元，调整为4134

万元。

21、债务发行费用支出：年初预算为1万元，不作调整。

预备费：年初预算为4000万元，未动用预备费，即：调整预算时预备费不作支出，待年终决算时安排为预算稳定调节基金。

（三）新增一般公共预算支出的资金来源以及变动因素

市本级一般公共预算支出较年初预算调整后增加59520万元、上解上级支出较年初预算调整后增加110万元、地方政府债务还本支出较年初预算减少551万元，总支出增加59079万元，其资金来源和变动因素如下：

1、一般性转移支付收入较年初预算增加55779万元，主要是增加均衡性转移支付收入、县级基本财力保障奖补资金及各类共同财权事权转移支付收入等。

2、新增一般债券资金3300万元。

（四）市本级一般公共预算平衡情况

调整后，市本级一般公共预算收入为179800万元，加上上级一般转移支付补助收入177301万元（含各类共同财权事权转移支付收入），上年结余27678万元、动用预算稳定调节基金10000万元，地方政府债券收入3300万元，特殊置换债券资金40575万元，减去上解支出12813万元，债务还本支出1117万元,特殊债券还本支出40575万元，市本级可用财力为384149万元，全部安排一般公共预算支出。全年一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金收支预算调整方案

2024年，全市政府基金预算收入年初预算为213881万元，调整为323903万元，增收110022万元，主要是公共基础设施、职业院校划拨土地及清欠土地出让金收入，加上年结余41530万元，上级基金转移支付收入11190万元，地方专项债253101万元，政府性基金收入总计629724万元。

2024年，全市政府性基金预算支出年初预算为219051万元，调整为592726万元，增支373675万元，主要是增加成本清算支出、上级基金转移支付支出及地方专项债支出，上解支出3019万元，地方政府专项债务还本支出5480万元，政府性基金年终预计结余28499万元(主要为历年上级补助的基金收入)。

三、社会保险基金预算调整方案

社会保险基金由贵阳市统筹，本级不涉及调整。

四、国有资本经营预算调整方案

2024年，国有资本经营预算收入年初预算为5078万元，调整为8129万元，增收3051万元，主要是国有企业欠缴的收益及国有企业股利、股息收入，加上上年结余1681万元，国有资本经营预算收入总计9810万元。国有资本经营预算年初预算安排支出5078万元，调整为4750万元，国有资本经营预算年终预计调出3379万元至一般公共预算，结余1681万元。

五、新增债务规模及安排情况

（一）2024年新增一般债券资金及安排情况。

2024年省级下达清镇市新增一般债券资金3300万元。我市按照一般债券资金使用规定，安排（调整）为以下项目：清镇市红枫湖镇塘边村民族村寨人居环境整治项目、2024年清镇市农村公益性公墓建设项目、2024年村卫生室提质升级改造项目、“十件实事”之城区公交公司街头公园建设项目、2024年“十件实事”增建30个市政消火栓项目、清镇市城区公共厕所改造项目、清镇市城区市政桥梁安全整治项目、21个行政村农村生活污水治理项目、清镇市人行天桥维修加固项目、党校新校区建设项目、清镇市180112工程项目、清镇市百花中路北段市政道路工程项目、清镇市水晶南路改造项目、清镇市卫城镇永乐幼儿园青龙分园围挡墙排危项目、时光幼儿园630KVA变压器增容工程等20个项目。

（二）2024年新增地方政府专项债券资金及安排情况

2024年清镇市新增地方政府专项债券资金8204万元。安排用于2个项目，具体为：2022保障性安居工程老旧小区改造（城市燃气管道等老化更新改造）项目2244万元，清镇市疾病预防与救治基础设施建设项目5960万元。