根据《预算法》及其实施条例有关规定，现将我市2025年市本级财政预算调整情况报告如下：

一、市本级一般公共预算收支调整方案

（一）一般公共预算收入调整情况

2025年全市一般公共预算收入年初预算203970万元，不作调整。市本级一般公共预算收入年初预算185200万元，总量不作调整，但结合收入实际，收入结构及各税种间发生改变，具体调整情况为：

1．税收收入年初预算为107188万元，调整为101430万元，比年初预算降低5.4％，调减5758万元，占一般公共预算收入的54.8％，原因为：年初时考虑到收入结构合理性，调整收入结构，对税收收入增幅预期较高。

（1）增值税：年初预算为39922万元，调整为36860万元，比年初预算降低7.7％，调减3062万元，主要是对企业效益预估过高，导致增值税同比虽有所增长，但仍低于预期。（2024年市本级增值税完成34159万元）

（2）企业所得税：年初预算为13500万元，调整为13406万元，比年初预算降低0.7％，调减94万元。

（3）个人所得税：年初预算为2849万元，调整为3149万元，比年初预算增长10.5％，调增300万元。

（4）资源税：年初预算为1090万元，调整为4560万元，比年初预算增长318.35％，调增3470万元，一方面是因为去年同期广铝、潮亿源等多家矿山企业因安全问题停业整顿；另一方面主要是中国铝业股份有限公司贵州分公司以往年度计税依据计算错误，经税务部门辅导后更正申报补缴税款。

（5）城市维护建设税：年初预算为4973万元，调整为4483万元，比年初预算降低9.9％，调减490万元。

（6）房产税：年初预算为8362万元，调整为8862万元，比年初预算增长5.9％，调增500万元。

（7）印花税：年初预算为3989万元，调整为3709万元，比年初预算降低7％，调减280万元。

（8）城镇土地使用税：年初预算为4797万元，调整为5095万元，比年初预算增长6.2％，调增298万元。

（9）土地增值税：年初预算为7014万元，调整为5822万元，比年初预算降低16.9％，调减1192万元，主要是年初对房开清算预期过高。

（10）耕地占用税：年初预算为1932万元，调整为1050万元，比年初预算降低45.7％，调减882万元，主要是土储中心按政策申请减半征收。

（11）契税：年初预算为12665万元，调整为8662万元，比年初预算降低31.6％，调减4003万元。主要是年初对房地产销售及土地出让预期较高。

（12）车船税：年初预算3495万元，调整为3195万元，比年初预算降低8.6％，调减300万元，主要是油车保有量减少，车船税较年初预期有所减少。

（13）环境保护税：年初预算为2500万元，调整为2474万元，比年初预算降低1％，调减26万元。

（14）烟叶税：年初预算为100万元，调整为103万元，比年初预算增长3％，调增3万元。

2．非税收入年初预算为78012万元，调整为83770万元，比年初预算增加7.4％，调增5758万元，占一般公共预算收入的45.2％，收入来源主要是按规定从上年度土地出让收益中计提教育、农田水利建设资金和经营权收入等。

（二）一般公共预算支出调整情况

2025年，市本级一般公共预算支出年初预算为326594万元，调整为396551万元，较年初预算增长21.4％，调增69957万元，主要是上级下达的一般转移支付收入较年初预算有所增加，一方面确保教育、农林水等投入达到只增不减的考核要求，以及向社会保障和就业、卫健、生态环保、城乡社区事务、粮食安全等重点领域有所倾斜，另一方面树立习惯“过紧日子”的思想，除按政策调资调标以外，进一步压减一切非必要支出，因此对大部分支出科目均有调整，具体分科目调整情况如下：

1．一般公共服务支出：年初预算为36341万元，调整为33822万元，调减2519万元。

2．国防支出：年初预算748万元，不作调整。

3．公共安全支出：年初预算为22092万元，调整为22246万元，调增154万元。

4．教育支出：年初预算为146445万元，调整为176232万元，占一般公共预算支出的44.4％，调增29787万元。主要是新招聘158名教师及学生人数增加2225人而增加教育投入，同时教育投入达到“两个增长”考核要求。

5．科学技术支出：年初预算为1601万元，调整为1921万元，调增320万元，主要增支政府门户网站、电子政务网络安全维护服务等。

6．文化体育与传媒支出：年初预算为1970万元，调整为7235万元，调增5265万元，主要是增加安排体育文化公园建设PPP项目支出。

7．社会保障和就业支出：年初预算为31917万元，调整为40579万元，调增8662万元，主要是增加优抚、困难救助等社会保障和就业共同财政事权上级转移支付方面的支出。

8．卫生健康支出：年初预算为26574万元，调整为46832万元，调增20258万元，主要是增加清镇市第一人民医院新院区建设项目部分还本资金。

9．节能环保支出：年初预算为579万元，调整为2022万元，调增1443元，主要是增加王庄新城水环境综合利用工程项目及煤矿关闭退出补偿支出。

10．城乡社区事务支出：年初预算为8531万元，调整为9928万元，调增1397万元，主要是增加戈家寨水库移民集中安置房屋代建项目及“旱改水”项目支出。

11．农林水事务支出：年初预算为13620万元，调整为27252万元，调增13632万元，主要是增加高标准农田、耕地地力保护补贴等农林水共同财政事权上级转移支付方面的支出。

12．交通运输支出：年初预算为2387万元，调整为2502万元，调增115万元，主要用于解决资源通道工程款历史遗留问题。

13．资源勘探电力信息等事务支出：年初预算为817万元，调整为2607万元，调增1790万元，主要是增加华电塘寨购煤补助及以前年度工业和信息化发展资金等。

14．商业服务业等事务支出：年初预算为729万元，调整为938万元，调增209万元，主要是增加县域商业体系建设项目奖补支出。

15．灾害防治及应急管理支出：年初预算为3134万元，调整为2664万元，调减470万元，主要是年初预算安排的灾害事故应急准备金相应调剂至其他科目用于森林防灭火巡防、防溺水、应急项目支出。

16．自然资源海洋气象等支出：年初预算为4483万元，调整为3558万元，调减925万元。

17．住房保障支出：年初预算为6914万元，调整为8120万元，调增1206万元，主要是增加经开区保障性租赁住房建设项目及住房保障共同财政事权上级转移支付方面支出。

18．粮食物资管理事务支出：年初预算为890万元，调整为1244万元，调增354万元，主要是智能化综合应急物资储备仓储物流中心建设项目支出。

19．其他支出：年初预算为6627万元，调整为164万元，调减6463万元，主要是年初预算预留工资6500万元，在新增因素时调整至各个科目支出。

20．债务付息支出：年初预算为6194万元，调整为5927

万元，调减267万元，主要是今年未获得一般债券资金，一般债务付息较年初预算减少。

21．债务发行费用支出：年初预算为1万元，调整为10万元，调增9万元，主要是根据今年获得债券金额测算需增加。

预备费：年初预算为4000万元，未动用预备费，即：调整预算时预备费不作支出，待年终决算时安排为预算稳定调节基金。

（三）新增一般公共预算支出的资金来源以及变动因素

市本级一般公共预算支出较年初预算调整后增加69957万元、地方政府债务还本支出较年初预算增加372万元，总支出增加70329万元，其资金来源和变动因素如下：

1．一般性转移支付收入较年初预算增加69873万元，主要是增加均衡性转移支付收入、县级基本财力保障奖补资金及各类共同财政事权转移支付收入等。

2．从政府性基金调入456万元，即：债券资金化债解决以前年度专项支出，将资金结余调至一般公共预算收入。

（四）市本级一般公共预算平衡情况

调整后，市本级一般公共预算收入为185200万元，加上上级一般转移支付补助收入207532万元（含各类共同财权事权转移支付收入），上年结余8355万元，动用预算稳定调节基金10000万元，调入资金456万元，减去上解支出13420万元，债务还本支出1572万元，市本级可用财力为396551万元，全部安排一般公共预算支出。全年一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金收支预算调整方案

2025年，全市政府性基金预算收入年初预算为205000万元，调整为401620万元，具体分科目调整情况为：

1．国有土地使用权出让收入：年初预算200000万元，调整为270000万元，调增70000万元，主要是增加土地挂牌出让收入。

2．城市基础设施配套费收入：年初预算500万元，调整为220万元，调减280万元。

3．污水处理费收入：年初预算2500万元，调整为2100万元，调减400万元。

4．其他政府性基金收入：年初未预算安排，调整为123800万元，主要是“三资”盘活收入。

5．其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入：年初预算2000万元，调整为5500万元，调增3500万元，主要是专项债券项目收益。

2025年，全市政府性基金预算支出年初预算为202035万元，调整为462328万元（含政府性基金转移支付），具体分科目调整情况为：

1．国有土地使用权出让收入安排的支出：年初预算为159997万元，调整为231863万元，调增71866万元，主要是增加土地成本支出及还本付息支出。

2．城市基础设施配套费安排的支出：年初预算500万元，调整为221万元，主要是根据城市基础设施配套费收入完成情况及该科目上年结余安排支出。

3．污水处理费安排的支出：年初预算500万元，调整为2103万元，主要是根据污水处理费收入完成情况及该科目上年结余安排支出。

4．专项债务付息支出：年初预算34328万元，调整为35776万元，主要是本年度实际获得专项债券较年初预计有所增加。

5．专项债务发行费用支出：年初预算6万元，调整为192万元，主要是本年度实际获得专项债券较年初预计有所增加。

6．其他政府性基金支出：年初未预算安排，调整为123800万元，主要是根据资产盘活收入全部安排用于国有企业注资支出，增强企业防风险能力。

调整后，全市政府性基金预算收入为401620万元，加上上级基金转移支付收入14321万元，专项债转贷收入167965万元，上年结余38729万元，减去上解支出5068万元，调出资金456万元，专项债务还本支出154783万元，全市政府性基金可用财力为462328万元，全部安排政府性基金预算支出。全年政府性基金预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整方案

2025年社保基金预算收入（机关事业单位基本养老保险基金）预计完成30188万元，社保基金（机关事业单位基本养老保险基金）预计支出30819万元，上年结余10524万元，预计累计结余9893万元。

四、国有资本经营预算调整方案

2025年，国有资本经营预算收入年初预算为8500万元，调整为4377万元，调减4123万元，主要是华仁股权分红不确定，加上上年结余2267万元，国有资本经营预算收入总计6644万元。国有资本经营预算年初预算安排支出8500万元，调整为4377万元，结余2267万元。